As empresas offshore são empresas registradas, estabelecidas ou constituídas fora do país de residência.
A incorporação offshore é um processo direto em todos os populares centros financeiros offshore e paraísos fiscais. Eles podem fornecer uma ampla gama de benefícios para a empresa e seus diretores.
Locais offshore de renome
Os seguintes locais são locais offshore bem conhecidos:
- Belize
- O caribenho
- Nevis
- Bahamas
- As Ilhas Virgens Britânicas
Suíça como paraíso fiscal
A Suíça não é offshore, mas é uma das jurisdições mais convenientes para a formação de empresas offshore . Em parte, isso se deve à baixa tributação possibilitada pelas peculiares leis tributárias locais. Além disso, a atração pela formação de empresas se deve em parte ao prestígio internacional da Suíça. Quer saber mais sobre Off Shore, acesse https://canaloffshore.com/
Oportunidades offshore na Holanda
Embora a Holanda não seja necessariamente um centro financeiro offshore, oferece excelentes oportunidades para usar corporações holandesas na estruturação de transações financeiras internacionais. Isso se deve à sua rede extremamente ampla de tratados de dupla tributação; o país tem mais de 78 tratados de tributação, incluindo tratados com as nações mais desenvolvidas. A Holanda também participa da isenção, tem um imposto retido na fonte de 0% sobre distribuições de juros e royalties e possui um sistema de regulamentação fiscal em conformidade com os padrões da OCDE.
A Holanda tem um regime fiscal liberal, incluindo uma generosa isenção de participação. Os dividendos recebidos e os ganhos de capital realizados também estão isentos do imposto de renda corporativo holandês. A lei tributária holandesa tem muitos outros aspectos, mas é necessário aconselhamento especializado para navegar com sucesso pelas complexidades.
Vantagens das empresas offshore
A formação de uma empresa no exterior pode fornecer uma série de benefícios:
- Privacidade
- Proteção de ativos
- Responsabilidade fiscal reduzida
- Proteção contra ações judiciais
- Leis comerciais flexíveis
- De facil operação
- Confidencialidade
Também pode facilitar o crescimento do seu negócio fora do seu país de residência.
Privacidade
Realizar negócios e realizar transações bancárias em nome de uma entidade legal, como uma empresa offshore, oferece benefícios significativos de privacidade e confidencialidade.
A maioria dos centros financeiros offshore não divulga os indivíduos responsáveis dentro das corporações offshore a terceiros. No entanto, existem exceções em caso de terrorismo ou atrocidades criminais que exijam investigação.
Proteção de ativos
Colocar ativos em corporações offshore e estruturas legais no exterior pode fornecer proteção contra responsabilidades futuras. Por ter fundos, investimentos ou contas bancárias na posse de sua corporação offshore, torna difícil rastreá-los por meio de uma pesquisa de ativos. As empresas offshore também fornecem proteção efetiva de ativos e protegem efetivamente suas finanças da vista do público.
Proteção legal
Se um oponente legal estiver entrando com uma ação legal contra você, isso normalmente envolve uma busca de ativos. Isso garante que haja dinheiro para pagamentos no caso de um julgamento negativo contra você. Formar empresas offshore e ter ativos detidos pela empresa no exterior significa que não há mais conexão com o seu nome. Portanto, seus ativos podem ser efetivamente protegidos de oponentes legais, juízes e decisões judiciais simplesmente incorporando offshore.
Um benefício adicional é a simplicidade e facilidade de operação. A maioria das jurisdições no exterior simplifica a incorporação de qualquer pessoa. As obrigações estatutárias na gestão da entidade offshore também foram simplificadas.
Desvantagens das empresas offshore
Provar a propriedade pode ser difícil
Devido à ausência de registros públicos, pode ser difícil provar a propriedade de uma empresa registrada no exterior. Embora o anonimato possa ser uma vantagem para empresas estrangeiras, quando se torna do interesse do proprietário declarar-se o acionista beneficiário, isso pode ser um exercício difícil.
Devolver o dinheiro expõe você à tributação
Um dos principais entraves está na área de remessa e distribuição dos ativos e rendimentos da empresa offshore.
Uma vez que os fundos cheguem ao país de residência, eles estão sujeitos a tributação. Isso pode anular os benefícios do ambiente inicial isento de impostos.
Tributação de dividendos offshore na Bélgica
Os rendimentos de dividendos recebidos por uma holding belga de uma empresa sediada em outro lugar (onde os rendimentos de fontes estrangeiras não são tributados) pagarão imposto de renda corporativo à taxa belga normal. Além das jurisdições offshore, isso também inclui empresas sediadas na Costa Rica, Hong Kong, Malásia, Cingapura e Omã.
Quando os dividendos são recebidos de holdings ou subsidiárias sediadas em territórios com sistemas fiscais mais vantajosos, os dividendos estão sujeitos ao imposto de renda corporativo belga. Além de empresas localizadas em paraísos fiscais offshore tradicionais, essa lista inclui empresas localizadas em Luxemburgo, Liechtenstein e Uruguai.
Tributação de dividendos offshore na Espanha
Desde 2007, as medidas de evasão fiscal chegaram ao fim. Possuir ativos na Espanha por meio de uma estrutura offshore perdeu qualquer benefício fiscal.
Na Espanha, o imposto retido na fonte de 21% incide sobre o pagamento de juros e dividendos, seja nacional ou para países não tratados. No entanto, quando os dividendos são pagos a uma empresa que tenha capital social detido durante o ano anterior – igual ou superior a 5% – não se aplica a retenção na fonte. Isso significa que o imposto é deduzido antes que o dinheiro possa ser remetido ou transferido para uma empresa offshore.
Riscos relacionados a uma empresa offshore
Operar uma empresa offshore é considerado evasão fiscal?
Na maior parte da Europa, as autoridades vêm tentando introduzir legislação que reduza a evasão fiscal e a lavagem de dinheiro por entidades localizadas em centros fiscais offshore. O principal objetivo da legislação é obrigar essas empresas a demonstrar, sem sombra de dúvida razoável, que suas atividades subjacentes são realmente realizadas em seus respectivos centros offshore e que essas são, de fato, atividades comerciais normais. O Blog Canal Off Shore detalha vários temas, como abrir uma empresa importante, licença para jogos, como Abrir uma Conta Offshore Online e entre outros, veja a seguir https://canaloffshore.com/servicos-novo/
Existem grandes riscos fiscais na administração de empresas não suíças de fora da Suíça, por exemplo. De acordo com a lei suíça, uma empresa tem sua residência fiscal onde a administração e o controle efetivos da entidade são realizados. A administração e o controle eficazes são onde ocorrem as operações cotidianas da entidade. Realizar reuniões de diretores no Liechtenstein duas vezes por ano ou assinar resoluções em uma ilha remota pode não ajudar a estabelecer um local de administração e controle não suíço do ponto de vista fiscal suíço.
Outro exemplo: o principal risco em relação a uma empresa não registrada no Reino Unido é infringir as regras de tributação do HMRC. O HMRC nunca aprova esquemas fiscais, embora qualquer esquema de evasão fiscal deva ser registrado com eles. Ter uma empresa registrada fora do Reino Unido não pode proteger um indivíduo da legislação tributária do Reino Unido em torno do IR35 (legislação sobre a tributação de empreiteiros). De acordo com o HM Revenue and Customs (HMRC), não importa onde uma empresa está incorporada ao investigar se um contratado está sujeito ao IR35.
A legislação retrospectiva pode ser usada para declarar um esquema de evasão fiscal que era legal há alguns anos como não mais legal agora. Nesse caso, impostos atrasados substanciais mais juros e multas podem ser pagos, o que eliminaria todos os benefícios da empresa não registrada localmente.
Outros riscos de abrir uma empresa offshore
Algumas jurisdições offshore são mais estáveis do que outras, seja do ponto de vista político ou econômico. A distância física, a falta de conhecimento dos clientes locais, governo e atributos sociais podem aumentar os riscos de perdas financeiras que ocorrem em alguns países.
Os riscos adicionais para as empresas offshore são semelhantes aos das empresas onshore. Existem riscos com o mercado, taxas de juros e crédito. Outra consideração é a do risco reputacional.